Tout ce qu’il faut savoir sur le plan épargne logement (PEL)

Ce qu'il faut retenir

Vous avez un projet immobilier en tête ? Le plan épargne logement peut vous permettre de le concrétiser dans de bonnes conditions, à condition d’en comprendre les règles de fonctionnement ! À mi-chemin entre livret d’épargne sécurisé et solution de financement, le PEL vous donne l’opportunité d’épargner régulièrement pour un futur projet immobilier.

• Le PEL est un placement sécurisé qui permet d’épargner jusqu’à 61 200 euros et de bénéficier d’un prêt immobilier à taux fixe, défini dès l’ouverture.
• La fiscalité dépend de la date d’ouverture : depuis 2018, les intérêts sont soumis à la flat tax dès la première année, tandis que les anciens plans conservent certains avantages.
• Le prêt épargne logement n’est vraiment intéressant que si les taux du marché sont supérieurs à celui du PEL, d’où l’intérêt d’un courtier pour évaluer sa pertinence dans un projet immobilier.

Diane Levy 5 janvier 2026 9 min

Suis-je éligible au prêt épargne logement PEL ?

Il est impossible pour l’emprunteur de cumuler et réunir deux plans épargne logement (PEL). S’il détient un compte épargne logement (CEL), il peut le cumuler à un plan épargne logement (PEL).

Combien de temps dure un PEL ?

Vous pouvez bénéficier d’un plan épargne logement (PEL) d’une durée de 4 ans minimum jusqu’à 10 ans maximum. Puis-je garder mon PEL après 10 ans ? Oui, aucun versement n’est alors possible, mais votre PEL continue de produire des intérêts pendant 5 ans (pour les PEL ouverts depuis le 1er mars 2011). Durant cette période, vous avez la possibilité d’accéder à un prêt immobilier à taux préférentiel : le prêt épargne logement.

PEL : quels montants faut-il verser pour le rembourser et à quelle fréquence ?

Afin de disposer d’un PEL et dès lors que vous ouvrez un compte épargne, vous devez verser la somme de 225 € minimum. Chaque année, il faudra verser une somme de 540 € minimum. Cette somme peut être échelonnée de plusieurs façons :

• un versement mensuel de 45 €;
• un versement trimestriel de 135 €;
• un versement semestriel de 270 €.

C’est à vous de décider de la fréquence des versements, l’essentiel étant de respecter le versement minimum annuel imposé, à savoir 540 €.

La tacite reconduction

Depuis le 1ᵉʳ juillet 2016, la poursuite du plan se fait par défaut : chaque année (sauf avis contraire de votre part), le prêt PEL est prolongé automatiquement pour 12 mois supplémentaires. La banque a l’obligation de vous prévenir par écrit au moins 1 mois avant la date anniversaire. Sans réponse de votre part, le plan continue selon les mêmes conditions. 

Pour signaler votre refus de prolongation, il vous suffit de prévenir votre établissement bancaire au moins 5 jours ouvrés avant la date anniversaire du plan.

PEL : quel est le plafond à ne pas dépasser ?

Vous êtes dans l’obligation de rester en deçà du plafond fixé pour le plan épargne logement, à savoir 61 200 euros. Si vous dépassez ce montant, le versement des sommes allouées au PEL sera suspendu.

Comment fonctionne la clôture d’un PEL ?

Si votre PEL a été ouvert avant le 1ᵉʳ mars 2011, il n’a pas de limite de durée : vous pouvez le conserver indéfiniment, tant qu’il reste actif. En revanche, pour les plans ouverts à partir de cette date, la durée maximale est de 15 ans. Au-delà, le plan est automatiquement clos et transformé en livret bancaire.

Mais même si le PEL prévoit une durée minimale d’épargne de 4 ans, une sortie anticipée reste possible. Attention cependant : des conséquences s’appliquent selon la date de clôture.

• Moins de 2 ans : les intérêts sont recalculés au taux du CEL en vigueur à la date de fermeture. Les avantages liés au prêt et à la prime éventuelle sont définitivement perdus.
• Entre 2 et 3 ans : le taux de rémunération initial est conservé, mais les droits à prêt et à prime sont annulés.
• Entre 3 et 4 ans : vous conservez une partie des droits à prêt, mais la prime d’État (pour les anciens plans éligibles) reste perdue.

Plan épargne logement : quels sont les taux à surveiller ?

Qu’est-ce que le taux de rémunération ?

Le taux de rémunération se réfère aux intérêts générés par la somme que vous allez verser. Les intérêts du prêt épargne logement s’additionnent au capital déjà épargné, ce qui signifie qu’ils sont capitalisables.

En quoi consiste le taux d’emprunt ?

En sollicitant un plan d’épargne logement (PEL), vous avez la possibilité d’emprunter grâce au prêt épargne logement. Il peut être judicieux de souscrire ce prêt en fonction des taux immobiliers pratiqués. 

Le prêt épargne logement (PEL) n’est réellement intéressant que lorsque les taux des crédits immobiliers classiques sont supérieurs à celui du prêt PEL. Autrement dit, il prend tout son sens en période de hausse des taux. Le taux du prêt est fixé dès l’ouverture du PEL et reste valable pendant toute sa durée, ce qui offre une vraie visibilité à l’emprunteur.

En 2025, le montant du prêt épargne logement reste plafonné à 92 000 €. Pour les PEL ouverts à partir du 1ᵉʳ janvier 2025, le taux d’emprunt s’élève à 2,95 % tandis que les PEL ouverts entre 2018 et 2022 bénéficient toujours d’un taux plus avantageux de 2,20 % (fixé à l’époque et conservé jusqu’à aujourd’hui).

Évolution des taux PEL de 1985 à 2026

Source : lafinancepourtous.com (décembre 2025).

PEL : à quel moment perçoit-on les intérêts et la prime d’État ?

Vous percevez les intérêts d’un PEL tous les ans, le 31 décembre. Ils viennent s’ajouter au capital déjà épargné : on parle d’intérêts capitalisés. Ces intérêts restent acquis tant que le PEL n’est pas clôturé.

Qu’en est-il de la prime d’État en 2025 ? La prime d’État n’existe plus pour les PEL ouverts depuis le 1ᵉʳ janvier 2018. Aucun versement complémentaire de l’État n’est donc prévu aujourd’hui pour les nouveaux plans.

Que faut-il retenir des avantages et inconvénients du PEL ?

Quel est l’intérêt du plan d’épargne logement ?

Le PEL est un placement financier qui ne présente a priori aucun risque pour l’emprunteur. Il lui permet de bénéficier d’une prime versée par l’État ainsi que d’une exonération d’impôts durant 12 ans s’il a signé son contrat avant 2018. 

Au regard des intérêts que produit le capital versé par l’emprunteur, le PEL permet de bénéficier d’un crédit immobilier à taux préférentiel : le prêt épargne logement. Résultat ? Plus le montant épargné est important, plus la capacité de financer un projet augmente !  Le taux du prêt épargne logement est défini au préalable. Le prêt épargne logement n’engendre pas de frais de dossier, à l’instar du plan épargne logement.

Quels sont les inconvénients du PEL ?

Néanmoins, le plan épargne logement présente quelques inconvénients, qu’il s’agisse des versements limités dans le temps ou du montant plafonné à 61 200 euros. Et même si les intérêts d’un PEL accordé avant 2018 sont défiscalisés, les prélèvements sociaux sont ponctionnés. De plus, les PEL octroyés après 2018 sont entièrement imposables (dès la première année), ce qui représente également un frein.

Sachez également que si vous décidez de clôturer votre PEL avant la fin de sa durée minimum estimée à 4 ans, certains des avantages auxquels vous avez droit peuvent être perdus (droit à prêt, rémunération et prime éventuelle).

Fiscalité : quand un PEL devient-il imposable ?

Comme mentionné plus haut dans cet article, la fiscalité du plan d’épargne logement dépend essentiellement de sa date d’ouverture. Mais quel que soit l’âge du plan, les prélèvements sociaux du PEL s’appliquent toujours, même en cas d’exonération d’impôt.

Pour les plans ouverts depuis le 1ᵉʳ janvier 2018, les intérêts générés sont soumis au prélèvement forfaitaire unique (PFU), aussi appelé flat tax. Cela signifie qu’ils sont automatiquement imposés à 30 %, soit 12,8 % d’impôt sur le revenu et 17,2 % de prélèvements sociaux.

Pour les PEL plus anciens, ouverts avant 2018, la fiscalité est plus souple :

• les intérêts sont exonérés d’impôt sur le revenu pendant les 12 premières années ; 
• seuls les prélèvements sociaux sont dus chaque année (au taux en vigueur au moment de leur inscription en compte).

Au-delà de 12 ans, même ces anciens plans deviennent intégralement soumis au PFU, sauf si vous optez (et êtes éligible) au barème progressif de l’impôt sur le revenu.

Plan épargne logement : pourquoi faire appel à un courtier Immoprêt ?

Nos courtiers se tiennent à votre disposition pour vous apporter tous leurs conseils dans le cas où vous disposez d’un PEL, qui peut par exemple, vous permettre de constituer un apport personnel. Idem dans le cadre du montage d’un crédit immobilier et d’un PEL, selon la conjoncture des taux hauts ou bas. Nos courtiers en crédit trouvent les meilleures solutions de financement pour vous aider à réaliser vos projets !